出纳工作廉政风险点出纳廉政风险防控工作【5篇】

风险防范是指某一行动有多种可能的结果，而且事先估计到采取某种行动可能导致的结果以及每种结果出现的可能性，但行动的真正结果究竟如何不能事先知道。 以下是为大家整理的关于出纳工作廉政风险点出纳廉政风险防控工作的文章5篇 , 欢迎大家前来参考查阅！

【篇一】出纳工作廉政风险点出纳廉政风险防控工作

　　近几年来，基层审计机关审计工作任务越来越重，审计领域越来越广，审计质量的要求越来越高，特别是随着审计“全覆盖”的逐步实施，基层审计机关面临的压力越来越大。加之基层审计人员的素质参差不齐，经济体制改革导致经济多元化，经济领域高科技违法违纪违规，法律法规不健全等等因素，增加了审计风险的可能性。探讨基层审计机关审计风险的防范和应对措施，有利于提高审计工作质量，有利于促进审计队伍素质的提高，有利于更有效地发挥审计监督的职能和作用。

　　基层审计机关存在的审计风险首先是社会环境的影响以及法律法规不健全的影响。其次是审计机关自身也存在审计风险，主要反映在业务管理水平以及审计人员的自身素质，主要包括专业胜任能力、职业道德水准和执业谨慎态度等方面。审计风险具体存在于审计立项、调查取证、出具报告、提出意见书、作出审计决定等各个环节。其发生的关键环节主要有：越权风险、程序风险、取证风险、判断风险、处理处罚风险、文书制作风险。因此，加强基层审计机关的业务管理，坚持依法审计，加强审计队伍的素质建设，是防范审计风险的有效途径。

　　（一）创新审计理念，增强防范审计风险意识。通过调研了解，基层审计机关以及审计人员审计风险意识普遍比较薄弱，有的认为审计机关是依法审计，以法律法规为准绳，以事实为根据，包打天下，凡战必胜，不存在什么风险；有的认为只要审计人员尽心尽力地审计了，对审计风险不必承担责任；还有的认为，现在被审计单位对自身违法违纪违规问题反侦察、反调查、反审计的能力非常强，审计风险防不胜防，出现风险应当追究被审计人的责任。针对这些模糊认识，基层审计机关应当加强审计风险教育，引导审计人员牢固树立审计风险意识。使审计人员认识到，审计风险既是自身的职业风险，也会对审计人员自身形成政治风险。审计风险的存在不但会影响审计职业的规范性、彻底性、公正性，影响审计工作质量和水平，还会影响审计结果的利用价值，并对审计机关形象带来影响。同时，审计风险也会对审计人员的职业水平和职业操守带来影响，甚至会对审计人员的政治生命带来影响。因此，审计人员一定要打破传统的审计理念，从思想上、观念上深入理解审计风险，并在审计业务的操作过程中，寻求积极有效的方法和措施控制审计风险，自觉形成防范审计风险的思想意识。

　　（二）提高队伍素质，增强防范审计风险的能力。审计队伍的素质建设是审计工作的基石和保证，也是化解审计风险的一道“防火墙”。刘家义审计长在今年全国审计工作会议上提出：要“持续推进审计事业健康发展，关键在按照全面从严治党要求和好干部标准，打造政治强、业务精、作风优、纪律严的审计铁军，建设具有铁一般信仰、铁一般信念、铁一般纪律、铁一般担当的审计机关”。审计人员是审计工作的第一要素，亦即审计工作第一生产力。审计人员的综合素质是决定审计质量的主要因素，因此，若要提高审计工作质量、规避审计风险就必须从提高审计人员的综合素质着手。

　　一是强化相关法律法规学习，加强职业道德和廉政教育；经常开展法制宣传、法制教育和法律知识讲座，让审计人员做到知法、守法、用法，排除各种主、客观因素对审计工作的影响，使审计行为符合法定程序，审计评价符合审计依据，审计结论客观、公正；要狠抓内控机制建设，建立健全各项规章制度，用制度规范、约束审计人员的执业行为，防止滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守和以权谋私。

　　二是要努力提高审计人员的计算机审计的技术水平。随着全球的信息化不断地加快，产生了海量的数据，我们统称为大数据。除了储存这些数据，我们更多是要利用这些大数据，对它们进行收集，整理，清洗，分析，利用这些数据创造新的价值。审计工作中面临大量的数据，运用大数据助力审计已成为政府审计的未来之路。审计人员如何鉴别被审计单位利用计算机人为财务造假等现象已是当务之急，为控制审计风险和提高审计工作效率，运用大数据辅助审计系统，对电子数据进行全面审计，以满足现代审计需求，这就要求审计人员必须提高计算机的运用水平。

　　三要按照“辩证敏锐的思维、精湛娴熟的技能、务实严谨的作风、团结和谐的意识、廉洁自律的品质”的总体要求，积极培养审计人员的“七种能力”，即综合分析能力、观察研判能力、审视问题的敏锐能力、法律法规运用能力、审计谈判能力、审计协调运作能力、客观评价事物的能力。努力打造“三能三会三手”（即能写能说能查；会组织会协调会综合；审核账务的能手、分析研究的高手、信息技术应用的强手）的复合型人才，进而有效地规避审计风险。

　　（三）提高审计质量，构筑审计风险的“防火墙”。审计质量是审计工作的生命线，有审计就有审计风险。但随着社会政治、经济的不断发展，经济活动愈演愈烈，审计所承担的责任也就越大，审计难度就越高，审计风险也就随之增大。那么，如何规避审计风险也就成为一直以来人们不断探讨的问题。因此，应当积极了解审计风险，正确认识审计风险，以有效地预防和控制审计风险，使审计在维护市场经济秩序方面起到应有的作用。提高审计质量是防范和减少审计风险的有效措施。提高审计工作质量，就要建立健全审计质量标准、审计质量责任、审计质量检查、考评等制度体系。在信息化条件下，将审计机关的审计质量控制规范化、审计过错责任追究化，通过审计项目管理系统的控制，在一定程度上规范审计行为，提高审计质量，防范审计风险。审计质量控制体系包括：针对不同的审计阶段，建立审计准备、审计方案、审计日记、审计证据和审计工作底稿、审计报告草案、审计信息发布和总结等各环节的质量控制流程，设置质量控制点，使审计质量监督更加规范有效；通过对审计机关外部审计质量控制的检查来达到对审计质量责任的控制；建立审计项目质量为考核指标的导向制度，使审计人员逐步强化审计质量的意识；建立审计质量考核机制，监督检查审计项目质量，考评和追究审计责任，切实起到控制审计质量的作用。

　　（四）强化内部管理，提高审计机关业务管理水平。建立良好的内部运行机制，完善内部质量控制制度，这是有效防范和控制审计风险的重要保障。基层审计机关要在独立、客观、公正、廉洁、严谨、保密的原则下建立自律性的运行机制，倡导敬业精神，公正执法，不徇私情，同时还应根据成本效益原则建立自己的质量控制制度，以期为遵循专业标准提供合理的保证。这包括合理运用全面质量控制政策与程序，以保证所有的审计工作均遵照独立审计准则执行和合理运用审计项目质量控制程序，确保审计项目工作符合规定的质量标准等。特别是在当前的信息化环境下，审计机关要按照机关管理的控制环节运用信息技术，对审计机关辅助办公系统（OA）进行完善，内容涵盖财务管理、文书管理、机关事务管理、审计业务管理、考核体系管理、人事管理、政务管理等各个方面，规范机关基础管理，避免管理工作的随意性，保证审计机关管理高质、高效。

　　（五）创新审计技术和方法，降低审计风险。今年是安徽省审计系统实施“五年创新计划”的第二年，即“审计技术创新年。根据安徽省审计厅统一部署，全省各级审计机关要强化审计技术创新工作，以推动审计工作数字化，发挥审计监督的职能和作用，增强防范审计风险的能力。

　　一是探索和创建审计管理数字化。以审计管理系统（OA）为抓手，加强系统融合和应用创新力度，把数字化技术应用到审计管理的各个环节，探索创建数字化审计管理工作模式，不断提高审计管理质量和水平。完成档案一体化软件或档案软件接口部署工作并投入使用；构建与审计外勤考核管理相适应的审计现场签到制度；建立审计工作督办管理系统；扩展和延伸视频会商系统功能，结合移动办公以及审计业务流程数字化，实现审计机关与审计现场之间各种审计信息实时传递，积极探索和创新审计指挥系统和决策数字化。

　　二是大力推进审计数据综合分析。利用AO系统数据分析功能，结合Sql_Server数据库等数据分析工具，大力开展计算机审计。以数据中心或自建存储区数据为基础，以行业审计为重点，不断探索审计业务与审计数据“融合”的模式和途径。加大业务数据与财务数据、单位数据与行业数据以及跨行业、跨领域数据的分析力度。结合年初审计计划安排，对财政、税务、地方金融、社会保障和国有企业等数据集中程度高的审计对象，大力推进审计数据综合分析，不断提高数据分析的深度、广度和层次，提高运用数据查核问题、评价判断、宏观分析的能力，为审计全覆盖、审计监督科学化和国家治理现代化服务。

　　三是探索和应用数字化审计方式。转变审计思路和审计方法，推进“总体分析、发现疑点、分散核实、系统研究”数字化审计。探索创建以跟踪重大政策措施落实情况为重要内容的审计方式；在全省统一组织的审计项目中，加大数据总体分析、疑点分散核查的力度；深化投资审计管理平台的应用水平，推进投资项目在线审批监管平台与审计管理平台的数据交互；在投资审计、资源环境审计等领域，积极使用GPS工具、工程和地质勘查、图片分析等技术方法，融合现有审计科技与其他行业领域中相关技术，促进审计工作的数字化，推动审计技术创新向更深层发展。

　　四是在审计项目实施过程中，关注被审计单位信息系统的可靠性和安全性，评价电子数据的真实性、完整性以及系统的合规性、安全性。省厅在财政审计、金融审计和企业审计中至少各选择一个项目，探索开展信息系统审计工作，逐步使信息系统审计成为具备信息化背景的重大审计项目的前置环节和必经程序，降低审计风险，促进被审计单位和国家的信息安全。积极开展对国家电子政务工程、国家信息化政策执行、规划实施和工程建设的审计监督，关注国家电子政务重大工程资源共享、业务协同和服务效能，促进国家信息化建设顺利实施。

　　总之，审计人员在审计过程中，应将计算机的系统分析技术、系统测试技术及数据测试技术等广泛用于查账过程，发挥计算机处理速度快、查询方便的优势，可以进行全面检查，克服抽样带来的风险；注意应用计算机网络技术，追查财务信息来源的真实性，防止虚假信息造成的审计风险，提高审计检查方法的有效性，保证审计工作质量，达到更好地规避审计风险之目的。

【篇二】出纳工作廉政风险点出纳廉政风险防控工作

　　为进一步做好XXX防范重大风险管控工作，根据《XXX关于印发“防范化解重大风险工作方案”的通知》文件要求，XX结合自身实际情况，加强组织领导，严格落实风险管控责任和措施，提高风险预见预判能力，严密防范和有效化解重大风险隐患，确保“十四运会和残特奥会”、“国庆”、十九届六中全会等重要时段安全稳定提高风险预见预判能力，从意识形态管控、疫情传播扩散、安全生产、运营管理、应急处置等方面开展了一系列工作，并取得了阶段性成效，现将工作总结如下：

　　一、政治和意识形态领域风险

　　XXX始终坚持党管意识形态，把意识形态工作纳入党建重要议事日程，明确党支部、各党小组意识形态工作责任，定期组织分析研判意识形态领域形势，同时做好舆情监测和处置工作，坚持舆情监测，对意识形态工作开展专项督查检查。通过排查，XXX整治意识形态良好，无风险隐患。

　　二、社会领域风险

　　XXX健全科学、民主、依法决策机制，规范重大决策程序，有效提高决策质量和效率，规避决策风险。一是完善党政领导一岗双责、上下协调联动、部门齐抓共管的信访工作机制，二是拓宽公众、干部职工参与渠道，全面了解公众、干部职工对决策事项的意见建议，三是建立健全风险评估机制，将风险评估结果作为重大决策的重要依据，四是加强合法性审查，严把依法合规关，五是加强与当地政府的密切协作，及时了解信访群体和人员动向。

　　三、疫情防控领域风险

　　“十四运和残特奥会”召开期间，国内出现局部聚集性疫情和零星散发病例，XXX严格落实《靖富分公司关于进一步加强疫情防控工作的通知》文件要求，严格落实XXX、收费站消毒及污染物消毒处理等防控要求举措，加强一线工作人员的自身防护，严格落实疫情防控措施要求，实行一线上班人员坚决戴口罩、手套等疫情防护物品，实行出入门登记、检测体温以出示健康码以及行程码等措施，对外来人员严格把控，确保职工安全，组织XXX职工进行疫苗接种以及核酸检测，建立疫情防控工作台账，截至目前，XXX共129人，已有125人接种新冠疫苗，4人因身体原因不能接种，对一线工作人员68人完成核酸检测工作，目前检测结果均为阴性。

　　四、安全领域风险，自然和生态领域风险

　　XXX积极组织人员对全线进行全面细致的检查，重点对桥梁、隧道、机电、消防、路域环境等进行了认真排查，对检查中发现的问题安排专人进行跟踪、督办，并及时建立“安全隐患台账”，明确整改期限、责任和措施，强化责任落实，明确工作措施。一是对桥梁墩柱基础、伸缩缝、主要承重构件等方面进行排查，查看桥梁有无位移、沉降、变形和开裂，桥栏杆防护设施是否完好，桥梁排水系统及锥坡是否有淤堵等现象，并采取针对性措施，消除安全隐患。清理、修复伸缩缝7次，清理桥下违章作业、违建物1处。二是对隧道结构、路基、路面、标线、标志、车行人行横洞、隧道与桥梁护栏过渡段等地进行了全面细致排查，并详细记录隧道情况，形成安全台账，共修复路面沉降2处，处目前暂时封闭第二、三车道及应急车道，等待设计院方案施工。三是加强消防管理对疏散通道、安全出口、水消防系统、自动喷水灭火系统、火灾自动报警系统、防烟排烟系统、灭火器配置等消防设施进行全面检查，对消防设施配置不到位，无法达到消防安全要求的，立即整改，共排查各类消防设施设备4次，修复自动报警系统3处，加大消防沙、灭火铲、灭火器等及灭火器材保养维护，以防火灾事故发生，并对消防设施的指示标识和使用方法进行规范。四是对所辖机电、通风、照明、监控、广播、通信等设施排查2次，下发检查通报2期，修复隧道照明11处，强化隐患治理，同时组织相关机电设备管理人员、操作人员、各收费站管理人员培训2次，学习机电设备日常维护常识和保养方法，不断提升机电设备管理水平，确保全线机电施安全稳定运行。五是加大重点路段和重点区域及易发路段、长大隧道和桥梁等重点路段隐患排查治理，加大桥下空间易燃易爆物品清理，强化道路监管和巡查频次，同时严格落实超限超载联合执法常态化要求，按照职责分工、规定流程和超限超载认定标准进行检测、劝返、倒查，确保所辖道路安全稳定畅通。六是认真做好夏季防汛各项工作，及时对应急物资进行盘点，加大机械设备保养力度，强化应急队伍教育，深化应急管理，提高应急处置能力，并密切关注天气情况，加强恶劣天气防范和应对，预防道路事故的发生。此次共排查大桥2座、隧道6座、消防设施10处、机电设施2处及桥下空间及办公驻地等区域，发现一般隐患5项，整改5项。全力强化风险防范、消除隐患事故，全力保障所辖道路安全稳定畅通。

　　五、应急处置风险

　　XXX全面健全应急责任体系，完善应急预案，强化应急演练，及时有效处置各类突发事件。一是下发了《XX生产安全突发事件信息报送细则》，强化应急指挥系统应用，畅通应急管理工作渠道。二是明确应急管理职责和应急处置流程，绘制了XX突发事件应急处置工作流程图，三是加强应急预案管理，指导各业务股室完善应急预案，实现各级各类预案有效衔接。

　　六、下一步工作安排

　　（一）提高政治站位

　　XXX自上而下会充分认识防范化解重大风险的重要性和紧迫性，把思想和行动统一到习近平总书记重要讲话精神上来，统一到省国资委、省交通运输厅、集团公司和运营管理公司和靖富分公司的安排部署上来,认真践行以人民为中心的发展思想，提高政治站位，坚持底线思维，增强风险意识，扎实有效排查、防范、管控、化解道路交通运营各类风险，为举办“十四运会和残特奥会”,推动新时代追赶超越营造安全稳定和谐的社会环境。

　　（二）加强组织领导

　　XXX各股室强化问题导向，注重系统施治，扎实推进落实，真抓敢于担当的工作作风，统筹推进XXX风险隐患专项治理行动，及时研究解决专项行动中遇到的重大事项和问题,切实把防范化解重大风险工作抓细抓实抓落地，不断提升安全发展水平。

　　（三）强化协同配合

　　各对照任务分工，切实负起责任，主动做好重大风险排查防范汇总，及时进行指导督导。加强沟通衔接,结合业务职能积极提供有关工作开展情况,努力形成齐抓共管的工作合力，确保专项行动短期见成效，长期有实效。

　　（四）健全工作台账

　　XXX所属各股室定期向安委办报送。XXX安委办及时梳理相关工作进展情况并建立防范化解重大风险工作台账和重大风险事件预防处置工作台账，并及时监督、汇总上报分公司。

【篇三】出纳工作廉政风险点出纳廉政风险防控工作

　　工作职责：

　　1、严格遵守《现金管理暂行条例》，单位使用现金必须按照《条例》规定的范围使用。

　　2、严格按照《现金管理暂行条例》和银行结算制度的规定，根据审核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。

　　3、现金日记帐要日清月结，现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符，银行存款的帐面余额要及时与银行对帐单核对，对未达帐款要及时查询。

　　潜在廉政风险：

　　1、财务管理不规范，存在做假账、设立“小金库”、贪污公-款的情况。

　　2、可能出现现金开支范围过大，可能出现库存现金限额过大。

　　3、大额资金的使用管理不按规定，存在廉政风险。 风险等级：B级

　　防控措施：

　　1、加强对廉政政策的学习，积极参加党风廉政、思想道德、职业道德教育，树立正确的人生观，价值观、权力观、政绩观，树立正确的社会主义荣辱观，提高抵御腐-败侵袭的能力。注重自身政治理论和业务知识的学习，加强个人自律意识。通过采取专题学习、研讨交流、自学等形式，不断提高自身综合素质。

　　2、严格遵守廉洁勤政“五条禁令”，杜绝不廉洁的行为发生。

　　3、加强资金管理，一定要做好日记现金账工作，加强库存管理，不得随意挪用现金，认真贯彻执行国家规定的财经制度。

　　4、 按照项目部财务制度规定办理财务收支业务，按照程序审核帐目，做到帐目清，财务明。

　　5、严格遵守财务管理制度和财务结算规定，重大现金结算及时向领导汇报。

【篇四】出纳工作廉政风险点出纳廉政风险防控工作

　　一、常见风险

　　1．项目运作风险。项目在运作阶段，由于物业本身具有的瑕疵或开发商与业主的矛盾、业主委员会等因素等造成损失的风险

　　2．车辆管理风险。在物业停车场经营车辆停放服务过程中，车辆发生车身受损、车辆灭失等损坏。车内物品被盗、车辆灭失、物业内交通事故

　　3．治安风险。由于外界第三人的过错和违法行为，给物业管理服务范围内的业主或非业主使用人造成人身损害、丧失生命和财产损失等风险，即导致了物业管理服务的风险例如公共区域及入室盗窃、抢夺、抢劫、故意伤害、故意杀人及盗窃等可能产生的赔偿、曝光。

　　4．内部管理风险。由于内部管理及劳资纠纷、不安全生产及违规操作造成的风险、员工损公肥私、贪污盗窃或坚守自盗造成的资金损失风险、员工消极怠工或发生冲突等服务工作无法开展风险、高空作业、电器设备等不安全生产风险等等

　　5．消防管理风险。因设备烧坏、电器线路、室内浸水等引发火灾造成业主的公共利益受损

　　6．公共环境风险。物业管理单位依据法律规定和合同约定从事物业管理服务，物业管理服务的范围通常是物业的红线范围内，物业管理单位的义务是依据合同，对小区和大厦内的公共区域和场地进行管理和维护服务，维护正常的使用和功能。儿童掉水、戏水触电、跌落、滑倒、业主宠物伤人等伤亡及赔偿风险。

　　7．收费风险。业主长时间拖欠水电费、物业费用、业主集体拒交费用、物业管理费标准不统一等造成物业服务无法展开。

　　8．设备风险。物业本身主要包括房屋本体公共部位及属于物业管理服务范围的房屋建筑物的附着物、坠落物和悬挂物；公共设施和设备包括供水、供电、安全报警系统、排水和排污系统、配套的娱乐活动设施等。基于物业、公共设施和设备的多样性和分布的分散性特点，随之而来的人员伤亡风险。

　　9．自然灾害。因狂风、暴雨、雷击、大风、恐怖行径及疾病流行等造成的危机。

　　二、应对措施

　　1．物业接管验收时严格把关，并在《前期物业服务合同》中增加相应条款，实现非保险型风险转移。做好与开发商和业主的沟通工作，准确引导业主委员会成立，形成管理服务有利面。建立业主委员会沟通和监测管理规程，通过沟通正确引导业主委员会的行为，注意监测非业主委员会委员业主的动态，并在物业服务手册和协议中明确业主的权利和义务，加强宣传。

　　2．车辆管理风险。建议附带购买停车保险，签订车位使用协议，明确车场管理内容。在车场明显位置注明停车须知，明确车场管理内容及车主应遵守的规定。加强车辆进出管理和巡视。取得车场合法经营权。设置车辆行驶标识和限速标识。加强车辆行驶疏导。

　　3．治安风险。封闭式物业外来人员实行进入登记，经业主或非业主使用人同意后入内，巡逻人员加强巡逻，注意外来人员动向。非封闭式物业加强巡逻。监控消防中心严格监督外来人员动向和接警处理。监控报警设备正常使用，如出现故障短时间内不能修复，应采取相应管理加强措施，建立预案。

　　4．内部管理风险。加强人员培训和思想教育。加强企业文化建设，形成良好晋升和激励机制。及时掌握员工思想动态和沟通。高空作业例如外墙清洁采用对外委托，在合同中明确责任。建立室外高空维修安全操作规程，并严格执行。为员工购买工伤保险或商业险。

　　5．收费风险。建立物业管理费拖欠预警机制，加强预警。加强住户沟通，注意重点客户监控。建立良好的控制和应对措施。

　　6．公共环境风险。增加安全标识，加强巡逻，明显处设置游泳须知和禁止标识，取得游泳池合法经营证件。建立预案，并组织人员培训。加强植物修剪，对于“尖麻”等植物处增加标识。易滑处增加提示标志。维修和更新改造处采取隔离措施，增加明显标识。加强引导，要求业主宠物备案并加强巡视。

　　7．消防管理风险。物业接管中明确要求消防已经过验收合格。在消防维保合同中明确管理责任。在治安消防安全责任书中明确业主管理责任。加强消防设施设备的日检、周检、月检、季检、年检，做好记录。建立预案，加强人员培训和演练。

　　8.设备风险。建立室外高空维修安全操作规程，并严格执行。为员工购买工伤保险或商业险。

　　加强物业内配电箱、线路时进行巡视，及时关闭或处理，并增加安全标识。加强装修监管，严禁增加房屋附着物。加强巡视和维护，建立预案，并组织人员培训和学习。水箱上锁并按规定定期清洗、检测。加强供电局沟通，保证停送电信息准确。加强设备巡视，保证设备运行正常。计划性停电提前告知业主。建立预案，并加强人员培训。在电梯维保合同明确责任。加强电梯巡视，保证设备运行正常。故障提前告知，加强标识，设备检修、保养，保证设施运行正常。

　　9．自然灾害。定期检测，保证防雷设施完好。注意气侯变化，定期组织培训和演练。保证应急物资到位。建立预案，组织学习和演练。建立公共卫生事件应急预案，组织学习和演练。

【篇五】出纳工作廉政风险点出纳廉政风险防控工作

　　岗位职责：

　　1、中心每月会计凭证的复核(二级复核)及季度及年度会计报表的编报;

　　2、财政部门预算的编制、年终财政决算报表的编制;

　　3、每月25日之前完成上月银行存款账户的核对，编制银行存款调节表;

　　4、固定资产的账面价值核算和资产动态管理系统的录入;

　　5、《收费许可证》年检工作;

　　6、担保公司支付业务的复核，会计凭证的复核及会计档案的装订工作;

　　7、中心工会业务支付的复核，会计凭证的复核及会计档案的装订工作

　　8、领导交办的其他工作。

　　自查风险点

　　1、是否充分掌握会计知识，可能影响会计工作的判断;

　　2、是否遵守财务制度，严格按规定办事;

　　3、是否隐瞒罚没收入，不偷税、漏税;

　　4、可能发生利用职务之便编制人情预算、拨人情款等风险;

　　5、对财务收支等重大资金使用等没有及时提出建议和意见,存在监督不到位的风险;

　　6、会计资料是否真实、可靠，报表是否真实反映单位收支情况;

　　7、是否有保密意识，不对外透露单位财务信息;

　　8、国有资产管理不到位,易出现物资的流失和浪费。

　　防控措施

　　1、不断更新和掌握新的财政税务法规知识，增强自己的业务能力，提高自己的处理问题的应变能力;

　　2、加强制度建设，完善内部管理制度;

　　3、强化责任意识，时刻提醒自己，防范作风上的风险;落实党风廉政建设责任制，按规章制度和规定程序办事;自觉遵守廉政制度，清正廉洁。